ICS 03.080.99 CCS A 10 深 DB4403 圳 市 地 方 标 准 DB4403/T 231—2022 企业信用风险分类分级规范 Specification for classification and gradation of enterprise credit risk 2022-03-11 发布 深圳市市场监督管理局 2022-04-01 实施 发 布 DB4403/T 231—2022 目 次 前言....................................................................................................................................................................... II 引言..................................................................................................................................................................... III 1 范围................................................................................................................................................................... 1 2 规范性引用文件............................................................................................................................................... 1 3 术语和定义....................................................................................................................................................... 1 4 目的和原则....................................................................................................................................................... 1 5 企业分类........................................................................................................................................................... 2 6 企业信用风险分级........................................................................................................................................... 2 附录 A（资料性） 企业分类类型示例..............................................................................................................6 附录 B（资料性） 企业信用风险分类标签示例............................................................................................. 8 附录 C（资料性） 企业信用风险分级指标模型........................................................................................... 10 附录 D（资料性） 信用风险分级结果调整项............................................................................................... 19 I DB4403/T 231—2022 前 言 本文件按照 GB/T 1.1—2020《标准化工作导则 第 1 部分：标准化文件的结构和起草规则》的规 定起草。 本文件由深圳市市场监督管理局提出并归口。 本文件起草单位：深圳市市场监督管理局、深圳市标准技术研究院、上海华夏邓白氏商业信息咨询 有限公司。 本文件主要起草人：李国伟、许永茂、杜佳、吕宜亮、潘瑶、马继、张婷。 II DB4403/T 231—2022 引 言 信用风险分类分级是建立以信用为基础的新型监管机制，开展企业分类分级监管的重要手段。2019 年，国办发布《关于加快推进社会信用体系建设构建以信用为基础的新型监管机制的指导意见》（国发 〔2019〕5 号），提出要大力推进信用分类分级监管；市场监管总局发布《关于在部分地区开展企业信 用风险分类管理工作试点的通知》（市监信〔2019〕51 号），先后选取在山东、福建、广东等地开展 企业信用风险分类管理试点。在上述背景下，为进一步深化“放管服”改革，落实企业信用分类分级 监管工作要求，助力实现对企业信用风险精准识别，提升企业监管效率和精细化水平，深圳市市场监督 管理局组织开展了本文件的研制。 深圳率先开展大部制改革，较早开展公共信用信息资源的归集和商事登记制度改革，推进注册登记 标准化，为企业信用风险分类分级管理提供了较好的数据基础。本文件的研制，重点考虑了企业监管业 务场景需要和信用风险分类分级数据可行性，并基于较为严谨的数据验证，形成了本文件。 III DB4403/T 231—2022 企业信用风险分类分级规范 1 范围 本文件确立了企业信用风险分类的目的和原则，并规定了企业分类、企业信用风险分级的要求。 本文件适用于政府部门组织的对企业开展信用风险分类分级活动，也可供行业协会、第三方机构等 其他方开展信用风险评估活动提供参考。 2 规范性引用文件 本文件没有规范性引用文件。 3 术语和定义 下列术语和定义适用于本文件。 3.1 信用风险 credit risk 监管对象在存续经营期间存在违反相关法律法规，违背声明承诺、政府监管规则的不确定性的影响。 注：声明承诺包含但不限于承诺书、主体声明、真实性材料声明等。 4 目的和原则 4.1 目的 针对存续企业主体可能存在的信用风险，指导开展对企业信用风险识别、分析和评估等工作，为开 展企业分类分级监管，制定差异化监管策略提供信息和依据。 4.2 原则 4.2.1 客观性 基于实际的监管业务场景和企业经营风险特征，采用科学的方法和技术手段，秉承独立、平等、公 正的原则，开展企业信用风险分类分级活动，不受外来因素的影响。 4.2.2 适用性 分类分级能覆盖所有监管对象，适用各业务场景下开展企业信用风险分类分级监管。 4.2.3 可操作性 具备权威性高且稳定的数据来源，分类方法可执行，风险评估所采用的定性指标、定量指标的可测 量和可评估。 4.2.4 可扩展性 1 DB4403/T 231—2022 在现有基础上，考虑未来一定时期内可能出现的新的监管业务场景需要和企业经营风险特征，在类 别设置、分级指标的配置上，可灵活调整。 5 企业分类 5.1 概述 企业分类的目的在于精准地识别各类企业的风险特征，为确定评估对象类型，开展企业信用风险分 级活动提供参考。 5.2 分类方法 5.2.1 总则 选取一个主要的视角对企业进行唯一的类型分类，对每一类型企业又可从不同的视角设置不同的标 签，进一步显示企业特征。 5.2.2 类型分类方法 结合企业信用风险分类分级的使用目的，对企业主要经营业务赋予唯一的分类类型。具体分类角度 如下： ——监管需求角度； ——业务场景角度。 注1：以市场监管业务场景为例，基于监管，可依次从企业主管部门登记备案名单、经营许可事项要求、经营注册 范围和国民经济行业分类四个维度，将企业匹配至唯一分类类型。 注2：监管业务场景视角下的企业分类类型参考见附录A。 5.2.3 标签分类方法 分类标签是在分类类型的基础上，对企业进行标注，展现企业风险特征。可以从不同的角度对同一 分类类型企业进行标注，标识同一分类类型企业的不同风险特征。每个企业可对应 0 个或多个分类标签， 分类标签可根据实际需要，不断添加、调整。分类标签的视角包括但不限于以下三项： ——重点监管场景的细分； ——当前的经营状态； ——特定信源单位的登记名单等。 注：企业信用风险分类标签示例见附录B。 6 企业信用风险分级 6.1 风险要素 企业信用风险评估内容包括经营与变更情况、登记与许可情况、处罚与负面名单情况、案件与投诉 举报情况、评价与表彰记录五个方面，具体如下： ——经营与变更情况,指企业经营情况的记录，与企业经营范围、住所、法人及股东变更情况； ——登记与许可情况,指企业登记信息与行政许可情况； ——处罚与负面名单情况，指行政机关对企业处罚情况与严重失信主体名单记录情况； ——案件与投诉举报情况，指企业失信案件以及消费者在监管部门对企业的投诉举报情况； ——评价与表彰记录，指第三方信用评价（级）、用户评价与企业获得表彰记录。 2 DB4403/T 231—2022 6.2 等级划分 依据企业信用风险评估情况，将企业信用风险划分为 A+、A、B、C、D、E 六个等级。企业信用风险 等级表示及描述见表 1。 表1 企业信用风险等级表示及描述 信用风险等级 等级描述 A+ 信用风险等级高，近期无风险信号，且有表彰认证记录 A 信用风险等级较高，近期无明显风险信号，少有表彰认证记录 B 信用风险等级中，近期出现一定程度的风险信号，无特定领域表彰认证记录 C 信用风险等级较低，近期出现严重风险信号，需要引起关注 D 信用风险等级低，近期频繁触发严